Operational Risk in Banken

1. Front Matter

   Pages I-XXI

   PDF

2. Einleitung

   Pages 1-7

3. Grundlagen zu IT-Risiken und zum IT-Risikomanagementprozess

   Pages 8-30

4. Grundlagen zur Messung von IT-Risiken und Entwicklung von methodenbezogenen Beurteilungskriterien

   Pages 31-102

5. Darstellung und methodenkritische Beurteilung von Indikatoransätzen und statistischen / versicherungsmathematischen Ansätzen

   Pages 103-220

6. Parallelen der IT-Risikomessung mit der Marktpreis- und der Kreditrisikomessung

   Pages 221-223

7. Ausblick

   Pages 224-225

8. Back Matter

   Pages 227-265

   PDF

Der Einfluss der Informationstechnologie auf den Erfolg von Kreditinstituten ist unumstritten. Eine wichtige Rolle spielt dabei das mit dem IT-Einsatz verbundene Risiko. An Bedeutung hat das IT-Risiko in letzter Zeit vor allem dadurch gewonnen, dass es als Teilaspekt des Operational Risk zu sehen ist. Für das Operational Risk wird im Rahmen der "Neuen Basler Eigenkapitalvereinbarung" (Basel II) eine Unterlegung mit Eigenkapital gefordert. Allerdings haben sich im Risikomanagement der Banken noch keine Standards zur Messung von Operational Risk etabliert.

Anja Hechenblaikner untersucht die derzeit wichtigsten Methoden zur Messung von Operational Risk. Aufbauend auf einer klaren Kategorisierung des IT-Risikos als Teil des Operational Risk entwickelt sie dazu zunächst Beurteilungskriterien wie z.B. Datenverfügbarkeit und Datenqualität, Verwendbarkeit der Messergebnisse, Berücksichtigung von Abhängigkeiten zwischen Risikofaktoren und Validierbarkeit der Ansätze. Auf Basis dieser Kriterien analysiert sie Indikatoransätze und statistische/versicherungsmathematische Ansätze. Als Ergebnis weist sie erhebliche methodische Schwächen sowie bisher unerfüllbare Anforderungen der Ansätze nach. Diese stellen aufschlussreiche Ansatzpunkte für Verbesserungen der Messmethoden dar.

• Basel II
• IT-Risiko
• Indikatoransatz
• Kredit
• Kreditrisikomessung
• Risikomanagement
• Versicherung
• versicherungsmathematische Ansätze

Dr. Anja Hechenblaikner promovierte bei Prof. Dr. Hermann Meyer zu Selhausen am Seminar für Bankwirtschaft der Universität München. Sie ist derzeit bei der HypoVereinsbank in der Kreditrisikomodellierung tätig.

Policies and ethics