Korruption und Mitarbeiterkriminalität

1. Front Matter

   Pages 1-10

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2. Wirtschaftskriminalität im Aufwind

   • Roger Odenthal

   Pages 11-14

3. Merkmale einer Unterschlagung

   • Roger Odenthal

   Pages 15-37

4. Kriminalitätsprävention in Unternehmen

   • Roger Odenthal

   Pages 39-85

5. Notfallstrategie

   • Roger Odenthal

   Pages 87-92

6. Prüfungsmethoden und –werkzeuge

   • Roger Odenthal

   Pages 93-166

7. Untersuchung

   • Roger Odenthal

   Pages 167-188

8. Die Befragung des Verdächtigen

   • Roger Odenthal

   Pages 189-207

9. Dokumentation und Arbeitspapiere

   • Roger Odenthal

   Pages 209-211

10. Vor Staatsanwaltschaft und Gericht

    • Roger Odenthal

    Pages 213-214

11. Back Matter

    Pages 215-301

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Mitarbeiterdelikte haben sich zu einem erheblichen Risikofaktor für die Wirtschaft entwickelt. Jährlich entstehen durch Korruption und Betrug Schäden in Milliardenhöhe. Hauptursache sind mangelnde Kontrollen und zu viele ungesicherte Zugriffsmöglichkeiten.
Dieser bewährte Leitfaden vermittelt anschaulich Methoden und Verfahren der betrieblichen Kriminalitätsbekämpfung. Der erfahrene Unternehmensberater Roger Odenthal verdeutlicht die Hintergründe krimineller Handlungen und die Motivation der Täter. Er erklärt juristische Konsequenzen und erläutert, wie man Indizien erkennt und verdächtige Mitarbeiter befragt.
Die Lektüre sensibilisiert den Leser für kritische Unternehmensbereiche und verdächtige Vorgänge. Ein verständliches und leicht lesbares Buch, das hilft, Wirtschaftskriminalität vorzubeugen, zu erkennen und aufzudecken. Mit vielen Beispielen, Checklisten und Tipps.
- Wirtschaftskriminalität im Aufwind
- Merkmale einer Unterschlagung
- Kriminalitätsprävention in Unternehmen
- Notfallstrategie
- Prüfungsmethoden und -werkzeuge
- Ablauf und juristische Fallstricke bei Untersuchungen
- Die Befragung des Verdächtigen
- Dokumentation und Arbeitspapiere
- Vor Staatsanwaltschaft und Gericht
- Wirtschaftskriminalität im Internet
- Fallbeispiele und Checklisten
Neu in der 2., komplett überarbeiteten und erweiterten Auflage sind Kapitel über Korruption und das Auftreten des Prüfers vor Gericht. Außerdem enthält das Buch zusätzliche Fallstudien, ausführlichere Checklisten und noch mehr Hinweise zu computergestützten Prüfmethoden.

• Controlling
• Internet
• Korruption
• Kriminalität
• Rechnungswesen
• Revision
• Staatsanwaltschaft
• Unterschlagung
• Zeuge

"Die 2. Auflage von "Korruption und Mitarbeiterkriminalität" kann als überaus kompetenter Ratgeber zur Einrichtung eines Risikomanagements im betrieblichen Betrugsbereich dienen und sollte in keiner Bibliothek fehlen, welche betrieblich die Bereiche Betrugsrevision, interne Sicherheit und Risikomanagement inhaltlich abdecken will." BBK - Buchführung, Bilanzierung und Kostenrechnung, 16-2009

"Vom statistisch-mathematischen Teil für Controller - etwa zur Ermittlung des Mehrfachbelegungsfaktors - wendet sich der Band [...] echter detektivischer Arbeit im eigenen Unternehmen zu. Der umfangreiche Erfahrungsschatz des Autors lässt ihn den Kriminalfall im Betrieb [...] ganz zu Ende denken. Etwa bei der Erläuterung der häufigsten Lügensignale und anderer Basics, die die unangenehme interne Befragung ohne Verletzung der Persönlichkeitsrechte ermöglichen. Für mehr Sicherheit im Geschäft sorgen [...] allein die Checklisten im Anhang, die rasch klar machen, wie attraktiv oder anfällig das Unternehmen für kriminelle Attacken ist." LEADERSHIP - Das Magazin für Österreichs Führungskräfte, 9-2009

Pressestimmen zur 1. Auflage:

"Das Buch von Odenthal ist eine wahre Fundgrube an Beispielen und Methoden, um wirksame Prüfmethoden und -werkzeuge einzusetzen. Außerdem lernt der Leser sehr ausführlich, wie man Indizien und verdächtige Mitarbeiter erkennt und befragt. Anhand von Checklisten und Arbeitsbögen können Verantwortliche sofort überprüfen, wie stark das eigene Unternehmen gefährdet ist." www.risknet.de, 01.04.2006

"Kriminalität am Arbeitsplatz passiert oft nur, weil entsprechende Kontrollmechanismen fehlen. Wer daran zweifelt, sollte dieses Buch lesen." SIM - Das Sicherheitsmagazin, 6-2006

"Das Buch zeigt, wie man die Kontrolle behält, ohne gleich jeden Sachbearbeiter ins Fadenkreuz zu nehmen." Cash., 05.10.2006

"Ein exzellentes Fachbuch - viel zu schade nur für das Bücherregal." Info Sicherheit -Beiträge zu Fragen der Sicherheit in der Wirtschaft, 2-2006

"Ode

Roger Odenthal ist Unternehmensberater in Köln mit Schwerpunkt Revision. Er gehört seit vielen Jahren zu den führenden unabhängigen Revisionsexperten in Deutschland. Seine Interessenschwerpunkte sind die Entwicklung und Anwendung mathematisch-technischer Prüfungstechniken sowie Mitarbeiterdelikte und IT-Revision.

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